*采購人名稱

深圳(zhen)市規(gui)劃(hua)和自然資源局

*采購方式

詢價

計(ji)劃立項(xiang)批文號

*資金來(lai)源

一般公共預算

*財(cai)政預算限額（元(yuan)）

18.63萬元

項目背景

2023年2月(yue)，中(zhong)共中(zhong)央(yang)辦公(gong)廳國務院辦公(gong)廳印發(fa)(fa)《關(guan)于(yu)進(jin)一步加(jia)強財(cai)會監(jian)督(du)工作(zuo)的意見》，明確財(cai)會監(jian)督(du)是依(yi)法依(yi)規(gui)對國家機關(guan)、企事業單(dan)位、其他組(zu)織(zhi)和個(ge)人的財(cai)政、財(cai)務、會計活動實施的監(jian)督(du)。近年來(lai)，財(cai)會監(jian)督(du)作(zuo)為(wei)黨和國家監(jian)督(du)體系的重(zhong)要組(zu)成部分，在推進(jin)全面從(cong)嚴治(zhi)黨、維(wei)護中(zhong)央(yang)政令暢通、規(gui)范(fan)財(cai)經(jing)秩序、促進(jin)經(jing)濟(ji)社會健康發(fa)(fa)展(zhan)等方面發(fa)(fa)揮了(le)重(zhong)要作(zuo)用。

2024年(nian)2月，深(shen)圳市財(cai)(cai)(cai)政局關于印發《深(shen)圳市進(jin)一(yi)步加強(qiang)財(cai)(cai)(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)工作(zuo)的(de)實施方(fang)案》的(de)通(tong)知，明確“（三）依(yi)照法定職責(ze)實施部門監(jian)(jian)督(du)1.各(ge)部門要依(yi)法依(yi)規強(qiang)化(hua)對(dui)主管、監(jian)(jian)管行業系統和(he)單(dan)位的(de)財(cai)(cai)(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)。從預算編(bian)制、預算執行、政府采購(gou)、績效管理(li)(li)、會(hui)計核算、資產管理(li)(li)、內(nei)(nei)部控制管理(li)(li)等方(fang)面，對(dui)各(ge)項財(cai)(cai)(cai)務(wu)活動指(zhi)導和(he)監(jian)(jian)督(du)，每(mei)5年(nian)對(dui)下屬管理(li)(li)單(dan)位完(wan)成一(yi)輪監(jian)(jian)督(du)檢查(cha)。（四）進(jin)一(yi)步加強(qiang)單(dan)位內(nei)(nei)部監(jian)(jian)督(du)。行政事業單(dan)位、國有企業每(mei)年(nian)至少開展(zhan)1次財(cai)(cai)(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)檢查(cha)，涉及財(cai)(cai)(cai)政、財(cai)(cai)(cai)務(wu)、會(hui)計重要事項的(de)會(hui)議，應安排財(cai)(cai)(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)機構負責(ze)同志列席”。

項目前(qian)期設計、規劃論證(zheng)單位(wei)

無

投標人資(zi)質要求

注意：采購(gou)人(ren)根據(ju)(ju)項(xiang)(xiang)目所需提供(gong)明(ming)確、具體的(de)(de)資(zi)(zi)質要(yao)(yao)求，資(zi)(zi)質要(yao)(yao)求的(de)(de)內(nei)容必(bi)須(xu)與(yu)項(xiang)(xiang)目等級相(xiang)匹配且(qie)符合相(xiang)關法律(lv)規定。（設置的(de)(de)投標人(ren)資(zi)(zi)格要(yao)(yao)求必(bi)須(xu)提交有法律(lv)法規依(yi)據(ju)(ju)的(de)(de)證(zheng)明(ming)文(wen)件，且(qie)不具備傾向性）

1）具(ju)有獨立法人資格；

2）本項目不(bu)接受聯合體投標(biao)，不(bu)允許分包，（不(bu)接受投標(biao)人選(xuan)用(yong)進口產品參與投標(biao)）。

3）投(tou)(tou)標(biao)人近(jin)三年內(nei)（即至少從2018年1月開始計算(suan)，投(tou)(tou)標(biao)人成(cheng)立不足三年的(de)(de)可(ke)從成(cheng)立之日起算(suan)）無行賄犯罪記錄，且未在(zai)涉嫌投(tou)(tou)標(biao)違規(gui)被調查(cha)、取(qu)證階段(duan)（由(you)采購中(zhong)(zhong)心(xin)定期向(xiang)市(shi)人民(min)檢察院申請對政府采購供(gong)(gong)應(ying)商庫中(zhong)(zhong)注冊(ce)有效的(de)(de)供(gong)(gong)應(ying)商進行集中(zhong)(zhong)查(cha)詢，投(tou)(tou)標(biao)文件(jian)中(zhong)(zhong)無須提供(gong)(gong)證明材料）；

需(xu)求內容

*1、報(bao)價要(yao)求（明確分項報(bao)價要(yao)求）

（1）本項目服務費采(cai)用(yong)包干制，總(zong)價包括投(tou)標人完成本招標項目的(de)所有服務費、稅費等的(de)全部費用(yong)；

（2）本項目財政預(yu)算為：人(ren)民幣壹(yi)拾(shi)捌(ba)萬(wan)元(yuan)陸仟叁佰元(yuan)整（￥186,300.00元(yuan)）。投(tou)(tou)標(biao)(biao)人(ren)的投(tou)(tou)標(biao)(biao)報(bao)價(jia)不得超過財政預(yu)算限額。投(tou)(tou)標(biao)(biao)人(ren)應根據本企業的成本自(zi)行決(jue)定(ding)報(bao)價(jia)，但不得以低于其(qi)企業成本的報(bao)價(jia)投(tou)(tou)標(biao)(biao)；

（3）投(tou)標人(ren)的投(tou)標報價(jia)，應是本(ben)項目招標范圍和招標文件及合(he)同條款上(shang)所(suo)列的各項內容中所(suo)述的全(quan)部，并以投(tou)標人(ren)在投(tou)標報價(jia)中提(ti)出(chu)的綜合(he)單價(jia)或(huo)總價(jia)為依(yi)據；

（4）在合同(tong)實施期間，服務費用不隨國家政策或(huo)法規、標準(zhun)及(ji)市(shi)場因素(su)的變(bian)化而進行調整。

*2、付款方式

項目按(an)合同(tong)(tong)相(xiang)關規(gui)定進行分(fen)期付(fu)款。合同(tong)(tong)生效后(hou)，支付(fu)合同(tong)(tong)總(zong)費用的50%；投標(biao)方(fang)完(wan)成所有工(gong)作，通過審查并完(wan)成歸檔(dang)，支付(fu)合同(tong)(tong)總(zong)費用的50%。

*3、履約保證金

無。

*4、違約責任(ren)

（1）本項目最終(zhong)成果驗收(shou)后_1_年以內，中標方需按要(yao)求就本項目提供(gong)必要(yao)解(jie)釋和(he)接(jie)受咨詢(xun)，若未提供(gong)的(de)，應向采購(gou)方支付違(wei)約金。

（2）由于中標方工作(zuo)的錯誤(wu)或遺漏造(zao)成本(ben)項目成果質(zhi)量(liang)嚴重(zhong)損失的，中標方負責在合理(li)期限內采取有效補救措(cuo)施(shi)，并向(xiang)我局賠償因此(ci)造(zao)成的實際損失。

*5、服務質量監(jian)督和項(xiang)目驗收要求(qiu)

投標方(fang)需按采購方(fang)的招標文件及合同要求，在完(wan)成相應(ying)工作(zuo)后(hou)通過采購方(fang)的成果驗收(shou)審查。

具體技(ji)術要求

一、項目總(zong)體要求(qiu)

（一）符合財政部(bu)、市財政局內控管理(li)政策文件要求；

（二(er)）監(jian)督經濟(ji)業務過程，發現經濟(ji)活(huo)動(dong)是否合(he)法合(he)規(gui)；

（三(san)）通(tong)過監(jian)督(du)結果，優(you)化我局內控管理(li)。

二(er)、具體(ti)工作內容(rong)

本(ben)次財務(wu)監督暫定以2024年(nian)11月30日(ri)為基準日(ri)，其(qi)中(zhong)采購工作主(zhu)要1-9月份完成，采購樣本(ben)可以2024年(nian)1-9月份樣本(ben)為主(zhu)；預算調整方面需涉(she)及(ji)全年(nian)。

（一(yi)）內控制定情況

監(jian)督下(xia)屬(shu)各(ge)單位(wei)內控最(zui)新(xin)印發(fa)時間(jian)、制(zhi)定(ding)內容情(qing)況(kuang)(kuang)以及更(geng)新(xin)情(qing)況(kuang)(kuang)。其中針對預算(suan)執行調(diao)整和政府采(cai)購(gou)管理(li)制(zhi)度制(zhi)定(ding)情(qing)況(kuang)(kuang)需特殊說明。

（二）預(yu)算(suan)執行調(diao)整監督

1.監(jian)督預算(suan)調整程序是否規(gui)范。

2.監(jian)督樣本選擇：選擇年(nian)度(du)所(suo)有預算調整事項。

根(gen)據選(xuan)擇(ze)的樣本，分析預(yu)算(suan)調(diao)整(zheng)原因，分析預(yu)算(suan)調(diao)整(zheng)程序(xu)是否合(he)理規范(fan)。

（三）政府(fu)采購(gou)管理監督(du)：

1.監督內容

（1）重點監督采(cai)購立項是否合理。

（2）重點監督采購需求文(wen)件(jian)編制和(he)審批是否完(wan)整合(he)規(gui)。

（3）重(zhong)點監督采購(gou)方式選擇是否理由充分。

（4）重點監督采購流(liu)程是(shi)否(fou)完(wan)整(zheng)，是(shi)否(fou)按照規定公示公告。

2.監督(du)樣本：

（1）獲取各單位(wei)2024年(nian)度采(cai)購(gou)(gou)臺賬，整體層面分(fen)析(xi)單位(wei)年(nian)度政府采(cai)購(gou)(gou)情況(kuang)，包(bao)含采(cai)購(gou)(gou)臺賬的建立情況(kuang)、采(cai)購(gou)(gou)金額、采(cai)購(gou)(gou)方式、采(cai)購(gou)(gou)分(fen)類、中小企(qi)業供應商比例等。

（2）局本(ben)(ben)級選取不(bu)少于(yu)100個采(cai)購(gou)項目的(de)樣(yang)本(ben)(ben)；下屬單(dan)位選取不(bu)低于(yu)采(cai)購(gou)臺賬(zhang)50%的(de)項目（不(bu)得少于(yu)30個），樣(yang)本(ben)(ben)需涵(han)蓋集中采(cai)購(gou)和自行(xing)采(cai)購(gou)，自行(xing)采(cai)購(gou)的(de)樣(yang)本(ben)(ben)量占(zhan)比不(bu)低于(yu)50%。樣(yang)本(ben)(ben)中采(cai)購(gou)方式需涵(han)蓋所有(you)的(de)采(cai)購(gou)方式。

根據選(xuan)擇的(de)樣本，分析政(zheng)府采購的(de)全流程管理存在的(de)問(wen)題(ti)。

（四）編寫財會監督(du)報告。

1.財會(hui)監督問(wen)題需與各單位(wei)確認。

2.財會監督報(bao)告模板需經(jing)我局討論(lun)同意。

3.報告(gao)征求意見后出具。

商務(wu)需求

1、項(xiang)(xiang)目(mu)概況（介紹項(xiang)(xiang)目(mu)的背景及項(xiang)(xiang)目(mu)整體情況、項(xiang)(xiang)目(mu)目(mu)的及建設(she)目(mu)標）

2023年2月，中共中央辦公(gong)(gong)廳國務(wu)院辦公(gong)(gong)廳印發《關于進一(yi)步加強財(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)工作的(de)意見》，明(ming)確財(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)是依(yi)法(fa)依(yi)規對(dui)國家(jia)機關、企(qi)事業(ye)單位、其(qi)他(ta)組織和個(ge)人的(de)財(cai)政(zheng)、財(cai)務(wu)、會(hui)計活動實施的(de)監(jian)(jian)督(du)。近年來，財(cai)會(hui)監(jian)(jian)督(du)作為黨(dang)(dang)和國家(jia)監(jian)(jian)督(du)體系的(de)重要(yao)組成部分，在推(tui)進全面(mian)從嚴治黨(dang)(dang)、維護(hu)中央政(zheng)令暢(chang)通(tong)、規范財(cai)經秩序、促進經濟社會(hui)健康(kang)發展等方面(mian)發揮了(le)重要(yao)作用(yong)。

2024年(nian)2月，深圳市(shi)財(cai)(cai)(cai)(cai)政(zheng)局關于印(yin)發《深圳市(shi)進一步(bu)加強財(cai)(cai)(cai)(cai)會監督(du)工作的(de)實施(shi)方案》的(de)通(tong)知，明(ming)確(que)“（三）依照(zhao)法定職責(ze)實施(shi)部門監督(du)1.各部門要(yao)依法依規強化對主管(guan)(guan)、監管(guan)(guan)行(xing)業(ye)系統和單(dan)位(wei)(wei)的(de)財(cai)(cai)(cai)(cai)會監督(du)。從預算(suan)編(bian)制、預算(suan)執行(xing)、政(zheng)府采購、績效管(guan)(guan)理、會計核算(suan)、資產管(guan)(guan)理、內部控制管(guan)(guan)理等方面，對各項(xiang)財(cai)(cai)(cai)(cai)務活動指導和監督(du)，每(mei)5年(nian)對下(xia)屬管(guan)(guan)理單(dan)位(wei)(wei)完成一輪監督(du)檢查。（四）進一步(bu)加強單(dan)位(wei)(wei)內部監督(du)。行(xing)政(zheng)事(shi)(shi)業(ye)單(dan)位(wei)(wei)、國有企業(ye)每(mei)年(nian)至(zhi)少(shao)開展1次財(cai)(cai)(cai)(cai)會監督(du)檢查，涉及財(cai)(cai)(cai)(cai)政(zheng)、財(cai)(cai)(cai)(cai)務、會計重要(yao)事(shi)(shi)項(xiang)的(de)會議(yi)，應(ying)安排財(cai)(cai)(cai)(cai)會監督(du)機構(gou)負責(ze)同志列席”。

根據深圳市財(cai)政(zheng)局的要(yao)求，我局2024年度(du)擬(ni)選取預(yu)算執行(xing)-預(yu)算調整、政(zheng)府采購(gou)、內(nei)部控制管理三個方面(mian)為本次專項(xiang)財(cai)會監督的內(nei)容。

2、項目所依據及參考的標準

《中華人民共和國預算法(fa)》

《中華人民(min)共和國采(cai)購法(fa)》

《行政事(shi)業單位內部控制規范（試行）》

《關于進一步加強財會監督工作的意(yi)見》

《關于進一(yi)步(bu)深化預算管理制(zhi)度改革(ge)的意見》（國發[2021]5號）

《深圳(zhen)市進一(yi)步加強財會監督工作的實施(shi)方案(an)》

《深圳(zhen)市政府(fu)購買(mai)服務負面清單》

《深(shen)圳市政府(fu)采購管理(li)條(tiao)例(li)》

《深(shen)圳市政(zheng)府采(cai)購(gou)管理(li)條例實施細則(ze)》

3、項目采購范圍

本項目采購(gou)為2024年財會監督咨詢項目，服(fu)務地點主(zhu)要為我局(ju)現場工作(zuo)，工作(zuo)內容按照具體技(ji)術(shu)要求(qiu)部(bu)分(fen)實施。

4、項目(mu)服(fu)務期限（下達的計劃時間和實(shi)際服(fu)務期限不一致的，需列(lie)明實(shi)際服(fu)務期限）

為具備足夠的2024年樣(yang)本量，本項(xiang)目(mu)擬(ni)于2024年9月(yue)份具體開(kai)展，本項(xiang)目(mu)需于合同(tong)簽訂后6個月(yue)內完成(cheng)，最低(di)要求2025年2月(yue)份完成(cheng)。

5、組織實施要求

根據招標方進度要(yao)求，完成各階段項目工作。

（1）投標(biao)方需安排至(zhi)少4名人(ren)員參(can)與項目。

（2）項(xiang)目負責人需為單位經理級別。

（3）項目組成員應(ying)具有(you)良好的(de)職業道德和嚴謹的(de)工作作風。

（4）項(xiang)目(mu)負責(ze)人在項(xiang)目(mu)實(shi)施過(guo)程中原則上不能(neng)更換(huan)，如(ru)確需更換(huan)，須征得采購(gou)方的同意。

6、成(cheng)果(guo)要求；

出具《2024年(nian)財會監督工作報(bao)告》：按(an)照(zhao)全局系統匯總、各單位兩(liang)(liang)個層面出具，共計28個報(bao)告；每個報(bao)告一式兩(liang)(liang)份。

7、售后服務內(nei)容(rong)、要求(qiu)和期限(xian)

在提交成(cheng)果、合同期滿后1年(nian)內(nei)投標人(ren)應(ying)就本項(xiang)目(mu)提供必(bi)要解釋和(he)接受咨詢(xun)等服務，安排專人(ren)負責售(shou)后技術支持(chi)，并提供其聯系手機、電話、傳真、Email；如人(ren)員需(xu)要調整應(ying)及時通知采購(gou)人(ren)。

投標報價資料：

報價函（可附(fu)工作方案(an)）

營業(ye)執(zhi)照

政府采購(gou)投標(biao)及(ji)履約承諾函

其他要求

特(te)定供應商(shang)的名稱、項目負責(ze)人及聯系方式(shi)

深圳市信永(yong)中誠財務(wu)咨詢(xun)管理有限公司

深圳廣合信會計師事務所（普通合伙(huo)）

深(shen)圳華瑞達財(cai)稅管理咨詢有限公司

特定供(gong)應(ying)商

單位(wei)名稱(cheng)：

項目經(jing)辦(ban)人：

聯系電話：